RRSP・RESP・投資信託・保険のことなど

カナダの生命保険と日本の生命保険の違いの一つに
税金のかかり方の違いがあります。

日本では、毎年支払った生命保険料を、年末調整時に申告し、
税金の払い戻しを受けることがあります。

カナダでは、毎年支払った保険料を、税金の払い戻しに使うことは
できません。しかし、その代わり、亡くなった際に受取人に
支払われる保険金は非課税で全く税金がかかりません。
日本の保険金は課税対象です。（配偶者控除などもありますが。）

通常、死亡保険金は大きな金額となりますので、
課税と非課税の差は大きなものです。

資産を次の世代に残したいという場合、「生命保険」という
入れ物に通すことで、税金がかからずに資産を引き継いでいくことが
できます。さらに、保険料にかかった金額以上に資産を大きく
することも可能です。そのお金で、亡くなった際に保有する
資産から生じた税金などをカバーすることもできます。

また、速やかに受取人に渡るという点も特徴の一つです。
平均で申請から1週間以内に、小切手が発行されます。
また受取人を指定しておけば、法律に基づいて残された家族などで
資産を公平に分配するという、時によっては長く煩雑な手続きを
経る必要がありません。

生命保険の活用は、エステートプラニングをする際に
重要な位置を占めます。生命保険は、健康でないと
加入することが難しくなりますので、若いうちから
将来の計画を立て、エステートプラニングも視野にいれ、
ご加入されることをお勧めいたします。

是非一度、フリーダム55ファイナンシャルまで
ご相談にお越し下さい。

今年高校を卒業され、9月から大学生となるお子様をお持ちの方も
いらっしゃると思います。

今回はRESPの引き出し方について説明したいと思います。

まずRESPを引き出すには、Post secondary educationに進学すること
が条件となります。

これに該当するのは、大学、カレッジ、カナダの人材能力開発省に
認定された学校となります。また海外でも、高校以降に進学する
大学やそれに相当する高等教育機関で13週間以上のコースがあるもの
となっています。

今までRESPの中に貯めてきたお金の中には2種類のお金があります。
ひとつは、自分の懐から出した元本（キャピタル）。
そしてもう一つは、政府からの補助金（Grant/Bond）と利子や投資による
配当などのGrowthです。

なぜ2種類に分かれるかというと、税金が違うからです。
元本は既に税金を支払ったお金を貯めたものなので、引き出しても
税金は発生しませんが、政府からの補助金や利子などで
増えたお金は、引き出した際に税金が発生するのです。
収入とみなされます。

といっても、税金は受取人であるお子様の名義で発生します。
（T4Aが届きます。）
でも学生ですので、この引き出し以外に収入は無い場合は、控除額内であれば
特に税金をたくさん払うことにはならないでしょう。


まず新学期最初の13週内に政府の補助や利子など分から、最高$5,000が
引き出せます。元本からの引き出し額に制限は特にありません。
（金融機関によって多少相違がありますので、各自ご確認下さい。）
また13週以降の引き出しについては、制限などはありません。

引き出しの際には、金融機関のリクエスト用紙の他、以下の書類の提出が
必要となります。名称は学校により多少異なるのと、必要とされる書類の
種類や枚数なども金融機関によって多少異なります。

・Verification of Enrollment
・Certificate of Enrollment
・学費のInvoice
・学費納入のreceipt　　　など。

受け取りはSubscriberであった両親や母親宛の小切手を送付してもらう方法、
銀行口座に振り込んでもらう方法、
Beneficiaryであるお子様宛に小切手を送付してもらう方法、
学校に直接送付してもらう方法などが選べます。

引き出しお金の使い道は、学費、教科書代、交通費、生活費、クラブ活動費
になるかと思いますが、特にその他の使い道について細かく問われることは
ないようです。またレシートを使い道の証明の為に保存しておく必要もない
とのことです。

参考までにカナダにおける各学部別の学費の平均です。（カナダ統計庁より）
http://www.statcan.gc.ca/daily-quotidien/100916/t100916a3-eng.htm

＊もしお子様が大学等に進学されない、該当する教育機関には進学されない
と言った場合には、RESPの中のお金はSubscriberにTransferされることとなります。
手続きが必要となりますので、金融機関にご相談下さい。

ミリオネア・・・リタイア時にミリオネアだったらいいなぁと思いませんか。

TD Canadaが行った調査によると、18歳から34歳の回答者の4分の3の人が、
リタイアまでに$1ミリオンを蓄えることは無理だと思うと回答しています。
またその中の3分の1もの人が、宝くじに当たればと答えているそうです。

$1ミリオンを貯めておけると答えた人はたったの10%でした。

しかしTDによると、リタイアまでに7桁（Seven figure）を貯めておくのは、
以下のようなステップを行えば、可能であるとのことです。

・25歳から月に$100をRRSPに入れ、リタイアの為の貯蓄を開始。
・30歳で月のセービングを$250に、35歳で$500に、40歳で$750に。
・50歳から65歳の間は、月に$1,000。

RRSPの運用リターンは平均6.8%とすれば、$1ミリオンは可能だそうです。

しかし、$1ミリオンでリタイアメント生活はバラ色でしょうか。
記事によると、実際は$1ミリオンでも十分ではなく、あくまでComfortableな
レベルであって、Outstandingではないとのこと。

Who wants to retire a millionaire?ーThe Province紙 2011年2月17日記事より
http://www.theprovince.com/business/wants+retire+millionaire/4300099/story.html

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上にご紹介した方法以外にも、ミリオンを貯める効果的な方法はいくつかあります。
RRSPローンやレベレッジローンを利用したり、生命保険のCash Valueを活用等。

とにかく成功の秘訣は、
1．運用に時間をかける事。若い時から始めましょう。
2．インカムの10%～は将来の為の貯蓄に回すこと。

です。

各ご家庭・個人の状況に応じたプラン作りをお手伝いさせていただきます。
フリーダム55ファイナンシャルまでご相談にお越し下さい。
お待ちしております。

今年もTaxリターンの時期になりました。
必要な書類はお手元に届きましたか。
T3,T4,T5などがまだ届いていない場合は、
お早めに金融機関、職場などに確認しましょう。
個人の申告期限は2011年4月30日です。
自営業の方は2011年6月15日です。
遅れると、未払いの税金に対しペナルティが発生しますので
必ず期限を守りましょう。

さて、RRSPに入金することで（RRSPを購入との言い方をする人もいます。）
その分Taxを減らすことができます。
またRRSP内は非課税ですので、引き出すまで税金を先延ばしにし
貯蓄・運用ができます。

下のリンクのページでは、ご自身の年収を入力することで、
Taxがどのくらいになるのか計算できます。
（Ernst&YoungのHPより）


2010　Personal Tax Calculator
http://www.ey.com/CA/en/Services/Tax/Tax-Calculators-2010-Personal-Tax

2011　Personal Tax Calculator
http://www.ey.com/CA/en/Services/Tax/Tax-Calculators-2011-Personal-Tax



2010 　RRSP Savings Calculator
http://www.ey.com/CA/en/Services/Tax/Tax-Calculators-2010-RRSP-Savings

2011 　RRSP Saving Calculator
http://www.ey.com/CA/en/Services/Tax/Tax-Calculators-2011-RRSP-Savings

まとめて1・2月に入金もできますが、毎月・隔週・毎週などの
自動引き落としの手配も可能です。

詳しくはお問い合わせ下さい。

テイラールリ子
TEL：604－685-6521　内線231

カナダの公的年金にはOASの他に、CPP (Canada Pension Plan)
というものがあります。

これは働く人とその家族の為の、リタイア後の収入となる年金プランです。
さらに事故などによる障害で働けなくなってしまった場合の保障及び
亡くなった場合の保障もあります。

「働く人」ですので、勤労年数と保険料の支払いにより、支給金額が異なります。
CPPは保険料自己負担4.95%、雇用主負担4.95%となっています。
自営業の方は全額9.9%負担です。
会社勤めの方は給料明細を見ると、4.95%がCPPとして引かれていると思います。

まず2010年現在のCPP支給額ですが、月$934.17となっています。
65歳から受給できます。OASと同じく自動的に開始とはなりませんので、
必ず申請が必要です。60歳から早期で開始も可能ですが、その分減額スタート
となります。また、CPP/OASともに収入として課税対象です。

CPP支給額の月$934.17ですが、これは受給資格が満額100％の方の場合です。
CPPの受給額は、個人のCPP支払額とCPP支払期間に基づき計算されます。

簡単にどういう方が100%かというと、
Year's Maximum Pensionable Earnings (YMPE)
という額が毎年平均年収等に連動し決定されますが、
2010年は$47,200でした。
ご自身の年収が$47,200以上の方は、CPPを100%
納めていたということになります。
$47,200から$3,500の基礎控除額Year's Basic Exemption(YBE)
を引いた$43,700の4.95%ですので、
年間で$2163.15をCPPとして支払っていたら、
将来、上記のCPP月支給額を「満額」受給ということになります。

年間で自己負担$2163.15もCPPを払っていないという場合も、
ご自身の収入の4.95%は納めていますので、
納めた割合と年数により、受給額が決まります。
また、個々のCPP貢献度を高く保つ為、収入の低い（失職中や育児休暇中）
の期間を省くなどの措置もとられているようです。
具体的な受給額はService Canadaに問い合わせると良いでしょう。
(数字は2010年時点のものです。)

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月$934ですと、年間では$11,208の収入となります。
更に上で述べたように課税されますので、もう少し
手取り分は少なくなるでしょう。
確かにこの公的年金CPPのみで暮らしていくのは
難しいかもしれません。

しかし、カナダの年金制度が悪いのでしょうか。
月に$900程度の収入では到底生活できないからといって
制度自体が悪いとは思いません。

月にCPP保険料最高$180の支払いで、将来月$900（インデックスで上昇）
が年金として、一生涯支給されるのです。
自身で月$180を貯め、リタイア後に貯金を切り崩し使っていった場合は、
いつかは使い果たし無くなってしまいます。
インフレ率の上昇もあるでしょう。
年金は、亡くなるまで必ず支給を保障してくるのです。

カナダに暮らし働く人々皆が参加し相互扶助しあうことで成り立つ
公的年金です。
一生涯に渡り年金を保障してくれるカナダのCPPを
正しく理解し、大切に守って行きましょう。

また個人での、リタイア後の収入としていける私的年金の
蓄えも大変重要ですので、より早く計画を立て実行して行きましょう。

ちなみに、CPPから亡くなった場合に死亡保障がでます。
一律で$2,500です。

寡婦年金(Survivor's pension)や障害者年金(Disability Pension)
については、個々の状況によって異なりますので、各自で
Service Canadaにお問い合わせ下さい。

Site: servicecanada.gc.ca
Call: 1-800277-9914 (Toll free)